白话文讲解银行保理、保函、信用证业务及其区别
998人浏览 2024-03-05 19:23:11
保函 最容易理解,就是银行出具的保证,原则上对客户的各种需求都可以出具。分为从属性和见索即付(独立性)两种。
信用证 分为两种
跟单信用证 是依托于基础贸易的,是开证银行承诺在贸易单据形式相符的情况下承担付款责任;
备用信用证 也称为担保信用证,是在客户双方约定的情形出现时,银行将履行其承诺的责任。其适用范围和保函高度近似,甚至可以说除去部分法律外观,其逻辑基础是完全一致的。(好比说支付宝就像是个红条款备证,其核心条款为:消费者的付款由支付宝代管,若规定时间内店家未发货或发货有瑕疵,则支付宝对消费者退款……)
换个角度说:跟单证开出来,一定且必须用到,不用就收不到款了;备证则是备而不用,且最好是不要用到,用到了就说明有一方违约了。
保理 是基于应收账款转让而提供账务管理、收款、承保买方信用等服务。
保理本身和融资没有必然关系,但由于受让了应收账款,由此产生了一个信用的还款源,再根据这个债权信用本身(或再次进行增信处理后),通过其他工具提供金融服务,比如开立保函、跟单证、备用证、直接发放借款……等等。